＜４０１ｋプランについて＞

昨今話題の中に"４０１ｋプラン"という確定拠出型の年金プランの話題があります。

これについて思うところを述べてみます。

一般の方には、年金といってもなにがなんだかわからないことでしょう。

"４０１ｋプラン"とはアメリカでの年金制度の一つで企業と従業員が行う年金制度です。

日本でいうところの企業年金と年金財形の中間のような感じです。

特長といえば

・確定拠出型であるということ

・積み立てる資金の運用方法について自分で選択できる

というようなところでしょうか。

この"401k"の日本版制度を導入していこうというのが最近のマスコミや政治家の動きの１つとなっています。

私の考えでは今の日本においては時機尚早と考えます。

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その理由としては

＜対象となる制度の位置づけが調整されていない＞

ざっと考えてみても労働者が関与する各種の金融商品としては財形関係の各商品、国民年金、厚生年金、厚生年金基金、

適格年金、社内預金、各種退職金共済等など数多くありその管轄部署や仕組みなど多様でありこれらの制度との関係は

どうするのか障害は大きそうです。

システム化を考えても調整をしなければならないことがたくさんありそうです。財形年金はなくすのでしょうか？

また第2の理由として

＜従業員の知識が欠しすぎる。（制度面）＞

これらの制度に対しての知識はこれから教育していくわけですが、今までにもっている社会保険に対しての知識も充分で

ないうえに今回の確定拠出型制度の場合は運用方法を従業員自らが選択することとなり、運用に対するリスクなども従業員

自らが負うことになります。

そのあたりの教育が短期間で充分なされるとはおもえないですし、そもそも自分はどんな年金に加入していて予想される年金

の支給額がどんなものかから学習していく必要があります。

また第３の理由として

＜従業員の知識が欠しすぎる。（金融商品面）＞

さまざまな金融商品（各種の投資信託）についての知識が一般の方々にはおいつかないと考えます。

この制度の場合にはいくつかの金融商品の中から従業員本人がそのリスクとリターンの数値を見極めて商品特性など判断

しながら商品を選択していくわけですがいわゆる受益証券説明書のようなものを理解できなくては効率的な運用はできること

がなく、仮に元本割れとなるような商品を選択した場合にいろいろな問題が発生することが予想されます。

日本の場合銀行などは護送船団方式の運営がなされてきたため、リスク管理は上手でないのでどれだけ問題なく通過する

かが疑問です。（商品知識については今後"ファイナンシャルIQ"と定義することとします）

第４の理由としては

＜日本版401kの導入は現在の確定給付型年金制度の廃止後に実施すべきであるから＞

この理由は前記の３つとはその性格を異にしますが、私が年金関係の業務に関わってからずっと言い続けてきたことなので

ここに述べることとします。公的年金制度は世代間の扶養であるという話はよく説明ででてきます。少子化とさけばれてもう

しばらくになりますが"エンゼルプラン"などという寝ぼけた対策案以外はあまり話にあがりませんし、少子化が止まったなど

という話も聞きません。

少子化対策は別の機会にこととしてここでは年金関係についての話題のみとしますが、現在子供の方は将来自分の親と、

他人の親の両方を面倒をみるわけです。親としてはできれば他人よりも自分の子に面倒をみてもらいたいわけで自分の親の

面倒を見る人は自分の親に対しての分と他人の親の分の費用をまた時間的には自分の親にさかれるわけです。

年金としてうけとったお金を生活費として提供することもないでしょうから、生活費の負担は大変なものになります。

そしてその親に対する年金の給付水準はまだまだ高いものです。将来破綻が確実視されている国民年金など滞納者も多く

あれだけの負担を毎月しなくてはならないとするとこれからも滞納者は増えていくでしょう。

完全に破綻して山一證券のようになるまえに世代間扶養という考え方の年金制度は廃止して”これからは年金はありません”と

明言することとして自分自身での責任で将来を考えていただくほうがよいと考えます。

国家としても路頭に迷う人を見捨てるわけにはいかないので”最低限いきていくための施設”の提供は”公的扶助”の範囲で

行うこととして問題はないと考えます。

余談ですが、年金に関わる国庫負担の引き上げの話題がありますが３分の１から２分の１にしてもその負担は結局国民が

払っているので同じことだと思うのですが・・・。その分何かの補助とか、いろんな設備が削られるだけだとは思うのですが。

以上一部４０１kとははなれた話題となってしまいましたが今後この問題についてはますます各種の雑誌などでとりあげられ

るとおもいます。そんな時に”こんなことかいていた奴もいたな”などと思い出していただければ幸いです。